一、基金信息披露哪些內容
1、開放式基金信息披露
開放式基金信息披露內容包括招募說明書(公開說明書)、定期報告和臨時報告三大類。定期報告又由每日公布單位凈值公告、季度投資組合公告、中期報告、年度報告四項組成。法定披露信息由基金管理人編制，基金托管人復核，于規(guī)定時限內在中國證監(jiān)會指定的信息披露報刊和網站上發(fā)布。
2、招募說明書
招募說明書(初次發(fā)行后也稱為公開說明書)，該報告旨在充分披露可能對投資者做出投資判斷產生重大影響的一切信息。包括管理人情況、托管人情況、基金銷售渠道、申購和贖回的方式及價格、費用種類及比率、基金的投資目標、基金的會計核算原則、收益分配方式等。
3、公開說明書
公開說明書是指基金成立后定期公告的有關基金簡介、基金投資組合公告、基金經營業(yè)績、重要變更事項合其他按法律規(guī)定應披露事項的說明。
4、基金年度報告
基金年度報告是反映基金全年的運作及業(yè)績情況的報告。除中期報告應披露的內容外，年度報告還必須披露托管人報告、審計報告等內容。該報告在會計年度結束后90天內公告。
5、基金中期報告
基金中期報告是反映基金上半年的運作及業(yè)績情況。主要內容包括：管理人報告、財務報告重要事項揭示等，其中，財務報告包括資產負債表、收益及分配表、凈資產變動表等會計報表及其附注，以及關聯(lián)事項的說明等。該報告在會計年度的前6個月結束后60日內公告。作日就稱為開放日
6、基金資產總值
基金資產總值是包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。
7、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去按照國家有關規(guī)定可以在基金資產中扣除的費用后的價值。
8、基金單位資產凈值
基金單位資產凈值是指計算日基金資產凈值除以計算日基金單位總數(shù)后的價值。
9、基金累計凈值
基金累計凈值是基金單位資產凈值與基金成立以來累計分紅的總和。
二、基金手續(xù)費包含哪些項目
1、基金交易費用
基金交易費用是指在進行基金交易時發(fā)生的費用，主要包括認購費、申購費、贖回費、基金轉托管費、基金轉換費等。
2、基金運營費
基金運營費指的是在基金運作過程中所發(fā)生的費用，通常是從基金資產中扣除，因此會降低基金凈值。主要的基金運營費包括：基金管理費、基金托管費、證券交易費用、基金信息披露費用、與基金相關的會計師費和律師費、召開持有人大會費用等按照國家有關規(guī)定可以列入的運營費用等。
三、基金交易的注意事項
1、基金成立日
基金成立日是指基金達到成立條件后，基金管理人宣布基金成立的日期。
2、基金募集期
基金募集期是指自招募說明書公告之日起到基金成立日的時間段。
3、基金存續(xù)期
基金存續(xù)期是指基金發(fā)行成功，并通過一段時間的封閉期后，稱作基金的存續(xù)期。
4、基金單位
基金單位是指基金發(fā)起人向不特定的投資者發(fā)行的，表示持有人對基金享有資產所有權、收益分配權和其他相關權利，并承擔相應義務的憑證。
5、基金開放日
基金開放日就是可以辦理開放式基金的開戶、申購、贖回、銷戶、掛失、過戶等等一系列手續(xù)的工作日。對于一只開放式基金來說，并不是在任何一個工作日都可以進行交易，因此，規(guī)定每周的某幾個工作日進行交易，這幾個工作日就稱為開放日
6、基金認購
基金認購是指投資者在開放式基金募集期間、基金尚未成立時購買基金單位的過程。通常認購價為基金單位面值(1元)加上一定的銷售費用。投資者認購基金應在基金銷售點填寫認購申請書，交付認購款項。
7、基金申購
基金申購是指投資者到基金管理公司或選定的基金代銷機構開設基金帳戶，按照規(guī)定的程序申請購買基金單位。申購基金單位的數(shù)量是以申購日的基金單位資產凈值為基礎計算的，具體計算方法須符合監(jiān)管部門有關規(guī)定的要求，并在基金銷售文件中載明。
8、基金轉托管
基金轉托管是指投資者同一基金在不同托管點(不同銷售商及同一銷售商的不能通存通況的城市或分行)之間實施的所持基金份額托管機構變更的操作。
9、基金轉換
基金轉換是指投資者在持有本公司發(fā)行的任一開放式基金后，可直接自由轉換到本公司管理的其它開放式基金，而不需要先贖回已持有的基金單位，再申購目標基金。例如，在本公司目前已經發(fā)行的兩只開放式基金當中，投資者可以將持有的南方寶元債券型基金的份額轉換為南方穩(wěn)健成長基金的份額，也可以將持有的南方穩(wěn)健成長基金的份額轉換為南方寶元債券型基金的份額。
10、非交易過戶
非交易過戶是指因遺產繼承、捐贈或司法執(zhí)行等原因引起的基金單位持有人的變更行為。基金非交易過戶包括遺產繼承、捐贈和司法執(zhí)行。
